董事会及其他功能性委员会

依本公司董事会绩效评估办法，应至少每三年由外部专业单位执行一次董事会绩效评估。本公司委托社团法人台湾诚正经营学会办理2022年度董事会外部效能评估，该协会及执行委员与本公司均无业务往来且具独立性，并于2023年1月6日提供评估报告。本公司业已将报告评估结果及预计实行措施呈送2023年3月15日 董事会报告。

评估方式

以公司内部相关规范及纪录、评估问卷、董事访谈等之方式进行评核访谈。

评估内容与项目

以「董事会专业职能」、「董事会决策效能」、「董事会对内部控制之重视程度与监督」、「董事会对永续经营之态度」等 4大项构面检视本公司董事会运作情形。

结论及建议

根据受评企业所提供的董事会议事录及公司治理相关内规，并参考受评企业董事书面问卷回复及个别董事之访谈情形，兹就受评企业董事会之运作，说明观察结论及优化建议如下：

一、 增进董事多元化组成

受评企业目前共设有十席董事，其中兼任经理人之董事占有三席，且无女性董事，受评企业或可考虑藉由增加独立董事席次等方式，以降低董事兼任经理人比例，并使董事会成员的性别及专业组成均更为多元，有助引入不同的评估观点。

二、 强化关于董事会议事录之董事发言记载

为使董事会可较易于回顾过去之决策经验，建议可适时将会议中提出之意见与讨论过程予议事录中完整记载，以利后续将过去的经验运用于未来的决策评估。

三、 针对所属产业自行办理产业趋势相关进修课程

受评企业目前已办理法律、税务及公司治理相关课程作为董事进修课程。建议受评企业未来可进一步依照营运方向与产业发展趋势等规划，自行办理相关国内外产业动向或是国外监理制度趋势等相关课程，或是寻求外部顾问对于发展多元营运模式及培养多元人才之意见，以促进不同产业背景之董事对于所属产业之了解，增强董事会全体成员对于产业竞争情况及产业趋势的掌握。

四、 强化受理检举单位之独立性，并设立外部检举专线

受评企业检举制度宜强化受理单位之独立性，未来或可考虑将检举专用的电子邮件信箱或检举专线，以审计委员会或稽核单位作为专责受理单位，以加强其独立性。受评企业未来亦可考虑委托独立的外部机构提供检举专用之电子邮件信箱或检举专线，使检举处理能有专业协助，同时强化企业廉洁、防弊形象。

五、 增加董事会对于专业人才接班梯队议题之讨论

受评企业已有进行人才梯队的建置，但未见于董事会的讨论。为建立充分的人才库，有利企业永续发展，建议受评企业董事会未来可就建立人才梯队之策略方向加以决策，再交由经理人团队予以落实，以利于不同业务部门之管理阶层能顺利接班

六、 增加永续发展议题于董事会之讨论

董事均已认知永续发展议题的重要性，并认为受评企业对于此一面向有持续推动及

发展之必要，建议增加后续永续议题于董事会上的讨论与评估。此外，考虑近年永续经营内涵愈趋深化，受评企业在规划推行永续政策时，亦可考虑引进外部顾问，以利受评企业针对环境、社会以及公司治理等永续议题能有更多元的思考。此外，亦可考虑自主配合主管机关政策，编制中、英文版永续报告书，以利投资人掌握相关信息。

未来改善计划

一、未来董事选任将视董事会运作、营运型态及发展需求，积极考虑成员的性别及专业，以增进公司董事多元化之组成。

二、会适当记载董事在会议上之发言与意见于议事录。

三、未来举办董事进修课程拟将纳入产业趋势相关议题。

四、为强化受理检举单位之独立性，未来拟以稽核单位作为专责受理单位，并定期每季向审计委员会/董事会汇报。

五、未来拟将人才梯队策略之相关议题提报董事会，以利管理阶层之接班及企业永续发展。

六、公司已着手进行永续报告书之编制并委任专业顾问公司进行辅导。